TSUE o teorii salda i teorii dwóch kondykcji – wyrok C-510/25

10 września 2026 r. Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej wydał wyrok w sprawie C-510/25, dotyczącej sposobu rozliczenia stron po stwierdzeniu nieważności umowy kredytowej.

TSUE nie przesądził, czy w Polsce należy stosować teorię salda, czy teorię dwóch kondykcji. Wskazał, że prawo Unii nie nakazuje wyboru żadnego z tych modeli, a zastosowanie teorii salda jest możliwe tylko wtedy, gdy znajduje podstawę w prawie krajowym i nie narusza ochrony konsumenta.

W polskim orzecznictwie nadal występują oba podejścia. Sąd Najwyższy wielokrotnie wskazywał na zasadność stosowania teorii dwóch kondykcji, podczas gdy część sądów stosuje teorię salda.

Istotne jest również stanowisko TSUE dotyczące odsetek. Zastosowanie rozliczenia saldem nie może pozbawiać konsumenta prawa do odsetek od należnej mu nadpłaty, czyli kwoty wpłat przewyższających wypłacony kapitał.

Wyrok nie oznacza zatem automatycznej zmiany zasad rozliczania spraw dotyczących kredytów walutowych.

Masz kredyt we frankach, euro, dolarach lub innej walucie?

Warto sprawdzić, czy Twoja umowa zawiera postanowienia, które mogą być podstawą do jej zakwestionowania.

Możesz nam przesłać umowę kredytową do analizy. Sprawdzimy ją i przedstawimy możliwe dalsze kroki. Analiza umowy jest darmowa.

Umowę możesz przesłać wygodnie za pomocą naszego formularza.

Możesz również skorzystać z naszego Wirtualnego Asystenta Prawnego, który pomoże Ci wstępnie przeanalizować umowę.

Sprawdź Wirtualnego Asystenta Prawnego.